第４四半期損益（１～12月累計） 平成27年度決算

[まはいさん]

年初から12月末までの第４四半期の投資状況を報告用に集計しました。
節税効果を含めて平成27年度の決算となります。
損益認識は金融商品会計基準および税効果会計基準に準拠し、決算日12月末日に保有目的に関わらず全銘柄を値洗いしています。

一般口座の節税効果　29,578円
税引後実現損益に加算しています。
なお、申告納税額は無し、還付予定税額を実現損益に加算しています。
一般口座の匿名性による節税は、マイナンバー制度が始まる平成28年からは不可能になります。

運用損失　 1,200,537円
計算上の会計的な損益であり、含み損益も加味しています。
実現利益　　278,211円
確定利益であり、含み損益を除外しています。
資金回収　　826,470円
投資資金の回収から再投資を差引いた手取り収入です。

第４四半期累計損益の要約
第４四半期平均投資残高　　  22,649,186円
第４四半期税引後損益　　　△1,200,537円
第４四半期税引後運用利回り　　  △5.30%

四半期利益上位５銘柄
　   304,388円　9843　㈱ニトリホールディングス
　   289,926円　3391　㈱ツルハホールディングス
　　 56,556円　4825　㈱ウェザーニューズ
　　 55,096円　8267　イオン㈱
　　 48,166円　9684　㈱スクウェア・エニックス・ホールディングス

四半期損失上位５銘柄
△1,628,797円　9984　ソフトバンクグループ㈱
   △455,026円　7860　エイベックス・グループ・ホールディングス㈱
　 △53,646円　3048　㈱ビックカメラ
　 △21,815円　7512　イオン北海道㈱
　 △16,335円　8604　野村ホールディングス㈱

月次運用損益推移
平成27年　1月　  △388,486円
　　　　　 2月　　  974,590円
　　　　　 3月　  △596,319円
　　　　　 4月　　  892,475円
　　　　　 5月　　  561,906円
　　　　　 6月　  △435,877円
　　　　　 7月　  △285,848円
　　　　　 8月　  △647,333円
　　　　　 9月   △2,800,090円
　　　　  10月　　2,262,974円
　　　　  11月　　 △21,049円
　　　　  12月　   △717,480円
　　　  １年計　△1,200,537円
１月はスイスフラン･ショック、６月はギリシャ債務問題、８，９月は中国バブル崩壊でした。
６月以降、証券市場は個別物色に流れました。

持株の分類2015.12.31　↓ クリックで拡大

保有時価　　　　　　   19,654,004円
純投資額　　　　　　　　 593,035円　←いわゆる元手
時価配当利回り　　　　　　　1.12%
投資配当利回り　　　　　　 37.24%　←元手を基準にした配当利回り
保有時価前年度末比　 －2,287,190円
純投資額前年度末比　　－826,470円　←本年度の資金回収額

平成27年度の総評
平成26年度に引続き、主力銘柄のソフトバンクの値下りが投資損失の主因でした。
ソフトバンクを除く投資損益は、平成26年度は15,723円の投資損失、平成27年度は428,260円の投資利益でした。
平成27年度は機会が無く戦略投資をしませんでした。
その結果、証券市場から826,470円の資金回収となりました。