サイバリンクス Research Memo（6）：自己資本比率は55.1%へ上昇

■サイバーリンクス<3683>の業績動向

3. 財務状況
2021年12月期末の総資産は9,682百万円（前期末比370百万円減）となった。このうち、流動資産は5,896百万円（同515百万円減）となったが、主に現金及び預金の増加689百万円、受取手形及び売掛金の減少628百万円、たな卸資産の減少307百万円などによる。固定資産は3,786百万円（同144百万円増）となったが、主に有形固定資産の増加207百万円、ソフトウェアの償却等による無形固定資産の減少119百万円、投資その他の資産の増加55百万円などによる。流動負債は2,240百万円（同441百万円減）となったが、主に買掛金の減少88百万円、未払法人税等の増加168百万円、その他に含まれる預り金の減少203百万円などによる。固定負債は2,023百万円（同300百万円減）となったが、長期借入金の減少304百万円などによる。この結果、負債合計は4,264百万円（同741百万円減）となった。

純資産合計は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上などによる利益剰余金の増加542百万円等により5,418百万円（前期末比371百万円増）となった。この結果、2021年12月期末の自己資本比率は55.1%（前期末は49.5%）となった。

4. キャッシュ・フローの状況
2021年12月期の営業活動によるキャッシュ・フローは1,964百万円の収入であったが、主な収入は税金等調整前当期純利益956百万円、減価償却費636百万円、売上債権の減少628百万円、たな卸資産の減少307百万円などで、主な支出は仕入債務の減少88百万円等であった。投資活動によるキャッシュ・フローは685百万円の支出であったが、主な収入は敷金及び保証金の回収176百万円等で、主な支出は有形固定資産の取得610百万円、無形固定資産の取得256百万円等であった。財務活動によるキャッシュ・フローは591百万円の支出であったが、主な支出は長期借入金の返済304百万円、自己株式の取得299百万円、配当金の支払額102百万円等であった。

この結果、期中に現金及び現金同等物は689百万円増加し、現金及び現金同等物の期末残高は2,552百万円となった。

（執筆：フィスコ客員アナリスト　寺島　昇）


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